De Omzetverzekering: financiële zekerheid voor éénpersoonsvennootschappen!

Heel wat zelfstandigen oefenen hun activiteit uit via een vennootschap, bijvoorbeeld om fiscale of aansprakelijkheidsredenen. Wanneer zo’n ondernemer arbeidsongeschikt wordt, dan valt niet alleen zijn inkomen (gedeeltelijk) weg, maar bovendien zal een traditionele arbeidsongeschiktheidspolis niet volstaan om zijn levensstandaard te behouden.

Ondernemers die via een vennootschap werken, trachten immers hun inkomen fiscaal te optimaliseren door heel wat kosten door die vennootschap te laten dragen. Het persoonlijke inkomen van de ondernemer ligt vaak relatief laag, maar net dat inkomen vormt de berekeningsbasis voor de vergoeding die uitgekeerd wordt door een arbeidsongeschiktheidspolis, zoals een polis Gewaarborgd Inkomen! De kosten voor de vennootschap blijven dus quasi dezelfde, maar er komt veel minder geld binnen!

De Omzetverzekering biedt een oplossing voor dit probleem.

Het contract wordt onderschreven door de vennootschap, die ook begunstigde is van de uitgekeerde rente.  De verzekerde is de zaakvoerder of een key-man die cruciaal is voor de continuïteit van de omzet van de vennootschap. Wanneer deze verzekerde arbeidsongeschikt wordt, dan krijgt de vennootschap een maandelijkse rente in functie van de verzekerde omzet. Die rente laat de vennootschap en de zaakvoerder toe om de vaste kosten te blijven dragen en vormt op die manier een mooie aanvulling op de arbeidsongeschiktheidspolis.

Voorbeeld:

Een vennootschap boekt een omzet van 100.000 €.

De zaakvoerder neemt een brutoloon op van 36.000 €.

•  Er kan een dekking arbeidsongeschiktheid (in een polis Gewaarborgd Inkomen of als aanvullende dekking in een Pensioenplan) afgesloten worden ten voordele van de zaakvoerder voor een maximale jaarrente van 28.800 € (= 80% van het loon).

•  Via een Omzetverzekering kan daarbovenop nog een jaarrente verzekerd worden van 31.200 € (60% van 100.000 € - 28.800 €) ten voordele van de vennootschap.

Wanneer de verzekerde langdurig arbeidsongeschikt wordt en beslist om de vennootschap te vereffenen, wordt de toekomstige rente omgezet in een kapitaal dat uitgekeerd wordt aan de vennootschap.

De Omzetverzekering richt zich op éénpersoonsvennootschappen, al kunnen in bepaalde gevallen ook twee zaakvoerders verzekerd worden binnen één vennootschap. Voorwaarde is wel dat de betrokken vennootschap al minstens drie jaar bestaat of dat de zelfstandige zijn activiteit al minstens drie jaar uitoefent.